על החזרי מס לעובדי הוראה
לעובדי הוראה ,כמו גם לשכירים רבים, לא נדרשות סיבות מיוחדות כדי לקבל החזרי מס.
די בתכנון חלוקת הטבות המס מחדש כדי לזכות בהחזרי מס של אלפי ש"ח.
בדיקת זכאות להחזרי מס לא כדאי לדחות .חבל להפסיד אלפי ₪ העלולים לרדת לטמיון עקב חוק התיישנות.לרבים נדמה שבגלל העובדה שהם עובדים במקום מסודר אין טעם לבצע בדיקת זכאות להחזר כי "הכל מסודר" .
ובכן, רוב החזרי המס אינם קשורים לטעויות שמבצעים המעסיקים בחישובי המס, אם כי גם כאלה יש לרוב גם במקומות עבודה מסודרים עקב רפורמות ושינוי חקיקה תכופים. החזרי מס נובעים בעיקר מחוסר מודעות למלוא הזכויות המגיעות ,
עקב עיוותים בלתי נמנעים בשיטת חישוב המס וכן הודות לתכנון מס מחודש בתא משפחתי במקום חישוב מס נפרד .
להלן מקבץ דוגמאות אופייניות לעובדי הוראה:
הפסקת עבודה עקב יציאה לשבתון או לחופשת לידה יוצרת שיבוש בחישוב המס הואיל וחישוב המס מתבצע בגין שנה קלנדרית. בחודשי ההיעדרות מהעבודה אין למעסיק דווח מסודר על ההכנסה מדמי לידה או מגורם הכנסה אחר לפיכך חישוב המס שמבצע המעסיק מתייחס להכנסות בחודשי העבודה אצלו.
צרוף כל ההכנסות במהלך השנה הוא החישוב הקובע ולכן יכולים להיווצר הפרשים בחבות המס.
עבודה במקביל במספר מקומות. הוראות מס הכנסה קובעות כי על עובד העובד בעבודה נוספת לבצע תאום מס שמטרתו לתאם את חישוב המס המצרפי בהתאם להערכת ההכנסות הצפויות בהמשך השנה .
ללא תאום מס על המעסיק המשלם עבור עבודה נוספת לגבות מס מירבי. בין אם בוצע תאום מס ובין אם לא חישוב המס שמתבצע הינו מקורב. לאחר תום השנה כדאי לבדוק את החישוב המדויק ואם שולם מס עודף ניתן לקבל החזר מס בתוספת ריבית והצמדה.
עובדי הוראה ורפואה העובדים בישובים מסוימים זכאים להטבת מס משמעותית בגין הכנסתם בישובים אלה כאילו התגוררו בישוב גם אם אינם מתגוררים שם. ההטבה ניתנת רק לאחר השלמת שנת עבודה בישוב.
רבים אינם מנצלים הטבה זו אם משום שאינם מודעים כלל להנחה זו או שאינם יודעים מהם התנאים לקבלת ההנחה
או שנדמה להם שהמעסיק מזכה אותם אוטומטית.
מעבר לכך : בגלל העובדה שהנחה זו ניתנת רק לאחר השלמת שנת עבודה גם אם נדרשה ההנחה מהמעסיק ,לא ניתן לקבל אותה בגין השנה הראשונה בתלוש השכר אלא רק באמצעות הגשת דו"ח שנתי לצורך החזר מס לשכיר למס הכנסה.
הפקדות לקופת גמל הטבות מס בגין הפקדות לקופות גמל/קרנות פנסיה/בטוחי מנהלים וביטוחי חיים ניתנות עבור הפקדות היורדות מהמשכורת באופן שוטף ע"י המעסיק.
הטבות מס בגין הפקדות פרטיות לקופת גמל או ביטוחי חיים אינם ניתנים דרך המעסיק.
חשוב מכך : גם בהעדר הפקדות מחוץ לתלוש השכר, מומלץ מאוד לבני זוג לבצע בדיקת ניצול הטבות מס אופטימלית.
די בהפקדות המנוכות דרך תלוש השכר של בני הזוג וחלוקתם מחדש בצורה אופטימלית כדי ל"ייצר" החזר "יש מאין" בשווי של אלפי ₪ לכל שנת מס .
לסיכום: גם אם את/ה עובד/ת באופן סדיר במקום מסודר וגם אם נראה לך שלא מגיע לך החזר כדאי מאוד לבצע בדיקת זכאות להחזרי מס אצל גורם מומחה. ההוצאה מוכרת גם לשכירים וגם היא מזכה בהחזר מס. הבדיקה מבוצעת חינם ובמרבית המקרים מזכה בהחזרים
של אלפי ₪.